62 de suspecți reținuți într-o anchetă EPPO privind o fraudă TVA de cel puțin 410 milioane EUR

Parchetul European a reținut 62 de suspecți și a coordonat peste 300 de percheziții într-o anchetă transfrontalieră privind o fraudă de tip carusel care ar fi produs pierderi de cel puțin 410 milioane EUR din TVA pentru mai multe state membre. Investigația „Hermes” vizează două grupări criminale suspectate că au colaborat pentru a comercializa telefoane mobile și alte dispozitive electronice prin rețele de companii create pentru exploatarea regulilor TVA aplicabile tranzacțiilor între statele UE.

Acțiunea coordonată la 7 octombrie a vizat locuințele unor suspecți, sediile companiilor despre care anchetatorii cred că fac parte din rețea, precum și birouri ale unor consultanți fiscali, avocați și firme de transport. Operațiunile au fost efectuate simultan în opt state, iar cele 62 de rețineri au fost concentrate în Portugalia, Spania și Italia.

Autoritățile au pus în executare și ordine de indisponibilizare în valoare de până la 310 milioane EUR. Au fost înghețate conturi bancare și participații la companii și au fost indisponibilizate proprietăți imobiliare și vehicule, inclusiv mașini de lux. EPPO menționează separat numerar și monede de aur cu o valoare de până la 9 milioane EUR.

Suma de 310 milioane EUR nu reprezintă bani recuperați definitiv pentru bugetele publice. Este valoarea până la care au fost autorizate sau executate măsuri de indisponibilizare pentru protejarea activelor pe durata anchetei și a eventualelor proceduri judiciare. Prejudiciul investigat, estimat separat de EPPO, este de cel puțin 410 milioane EUR.

Mecanismul investigat exploatează o vulnerabilitate cunoscută a sistemului TVA european. În tranzacțiile dintre întreprinderi înregistrate în scopuri de TVA din state membre diferite, bunurile pot circula fără aplicarea imediată a TVA de către furnizor. Într-o schemă de tip „missing trader”, bunurile sunt cumpărate transfrontalier fără TVA, apoi revândute cu TVA în interiorul unui stat, iar compania care a încasat taxa dispare fără să o vireze autorităților.

Lanțul poate continua prin mai multe firme intermediare. La un alt punct al circuitului, o companie poate solicita rambursarea TVA pe care pretinde că a suportat-o, astfel încât bugetul public pierde atât taxa nevirată de comerciantul dispărut, cât și, în anumite configurații, sumele rambursate în cadrul lanțului fraudulos.

În cazul „Hermes”, procurorii susțin că intermediarii au fost constituiți în Spania, Italia, Portugalia, Austria, Franța și Malta. Bunurile erau trecute prin lanțuri de companii și comercianți dispăruți, în timp ce alte societăți solicitau rambursări de TVA de la administrațiile fiscale naționale.

Ancheta nu privește o singură organizație. EPPO descrie două sindicate criminale distincte care ar fi construit propriile scheme de fraudă carusel, dar care cooperau pentru a-și maximiza profiturile. Ele ar fi folosit unele dintre companiile și bunurile celeilalte grupări, ar fi împărțit capacități logistice și ar fi transferat bani prin firmele partenere în operațiuni suspectate de spălare de bani.

Potrivit procurorilor, suspecții utilizau și comunicații criptate pentru coordonare. Această componentă, împreună cu dispersarea companiilor în mai multe jurisdicții, arată de ce ancheta necesită cooperarea simultană a mai multor birouri EPPO și autorități naționale.

Investigatorii au găsit și continuități cu alte mari anchete europene privind fraude TVA. EPPO afirmă că cele două grupări utilizau un mod de operare similar și, în parte, aceleași persoane ca rețelele investigate în operațiunile „Admiral” și „Moby Dick”.

„Admiral”, lansată public în 2022, investiga fraude TVA estimate atunci la aproximativ 2,2 miliarde EUR și a implicat sute de percheziții și activități în numeroase state. „Moby Dick” a vizat o altă rețea de fraudă cu produse electronice, cu pierderi estimate la 520 milioane EUR și legături cu organizații mafiote. În septembrie 2026, șase persoane au fost condamnate într-o parte a dosarului „Moby Dick”, iar instanța a dispus confiscări de peste 300 milioane EUR.

EPPO afirmă că unul dintre suspecții din „Hermes” ar fi condus anterior o rețea responsabilă pentru o schemă de fraudă TVA care a vizat Suedia între 2019 și 2023. După intervenția autorităților suedeze și falimentul companiilor implicate, acesta s-ar fi mutat în Portugalia și ar fi creat o nouă structură folosind firme controlate prin rude și persoane de încredere.

Această ramură a rețelei este suspectată și că oferea servicii de spălare a banilor altor grupări criminale. Pentru EPPO, cazul ilustrează capacitatea organizațiilor specializate în fraude fiscale de a se reorganiza geografic după o intervenție a autorităților și de a recrea lanțurile de companii în alte jurisdicții.

Investigația implică birourile EPPO din Madrid, Porto, Milano, Palermo, Paris, Graz, Valletta, București, Rotterdam, Frankfurt și Vilnius. Europol și autoritățile de aplicare a legii din statele implicate au sprijinit operațiunea.

Participarea biroului EPPO din București nu trebuie confundată cu desfășurarea acțiunilor operative din 7 octombrie pe teritoriul României. Lista oficială a celor opt state în care au avut loc cele peste 300 de percheziții nu include România, iar EPPO nu menționează persoane reținute în România. Comunicatul nu oferă nici informații care să permită stabilirea unei pierderi de TVA suportate specific de bugetul românesc.

Cele 62 de persoane sunt suspecți într-o anchetă penală, nu persoane condamnate. EPPO subliniază că toate beneficiază de prezumția de nevinovăție până la stabilirea vinovăției de instanțele competente.

Dimensiunea „Hermes” arată și importanța fraudei carusel în pierderile de TVA din Europa. Comisia Europeană consideră că această formă de fraudă, cunoscută și drept Missing Trader Intra-Community fraud, reprezintă în mod conservator aproximativ un sfert din veniturile TVA necolectate asociate deficitului de încasare a taxei în UE.

Investigația continuă, iar anunțul din 7 octombrie descrie o etapă operativă a anchetei. Valoarea finală a prejudiciului, activele care vor putea fi confiscate definitiv, numărul persoanelor trimise în judecată și răspunderea penală individuală vor depinde de probele strânse și de etapele judiciare care urmează.