Parchetul European a anunțat două arestări în Germania și Olanda și percheziții în Germania, Polonia și Olanda într-o nouă ramură a anchetei Huracán, un dosar de fraudă TVA cu mașini second-hand estimat la pierderi totale de 300 de milioane de euro. Noua componentă a dosarului vizează persoane suspectate că au cumpărat mașini de la principalii inculpați condamnați în 2024 și le-au revândut către dealeri auto din Germania, Olanda și Portugalia folosind regimul de marjă.
Pe scurt
-
Parchetul European a făcut două arestări în Germania și Olanda într-o nouă etapă a anchetei Huracán. Dosarul vizează o schemă de fraudă TVA cu mașini second-hand, în care prejudiciul total estimat ajunge la 300 de milioane de euro.
-
Noua ramură a anchetei se referă la mașini cumpărate de la principalii suspecți, condamnați în octombrie 2024, și revândute către dealeri auto din Germania și din alte țări. Vehiculele ar fi fost prezentate ca „margin cars”, pentru ca TVA să fie calculată doar pe marja de profit, nu pe valoarea netă a mașinii.
-
EPPO spune că această metodă ar fi produs un prejudiciu TVA de peste 3,2 milioane de euro în țara vânzătorului final. Într-o vânzare legală cu regim de marjă, TVA se aplică doar diferenței dintre prețul de cumpărare și cel de revânzare, dar folosirea frauduloasă a acestui regim reduce artificial taxa datorată.
-
Perchezițiile au avut loc în Germania, Olanda și Polonia, iar autoritățile au ridicat probe digitale, arme, mașini de lux, ceasuri, bani, bijuterii și bunuri imobiliare. Valoarea proprietăților imobiliare sechestrate depășește 2,5 milioane de euro.
-
Ancheta Huracán a început în ianuarie 2021, după o sesizare a unei autorități fiscale din Italia către autoritatea fiscală federală germană. Până acum, nouă persoane au fost condamnate la pedepse între doi și șapte ani de închisoare, iar peste 70 de persoane sunt suspectate că au participat la grupul organizat sau i-au sprijinit pe principalii suspecți.
Schema investigată folosea o zonă vulnerabilă a comerțului transfrontalier cu mașini second-hand. În mod normal, regimul de marjă este folosit pentru anumite bunuri revândute, inclusiv vehicule, astfel încât TVA să fie plătită doar pe profitul comerciantului, nu pe întreaga valoare a produsului. Dacă acest regim este aplicat abuziv unor tranzacții care nu se califică, taxa datorată către stat scade artificial.
În noua componentă a dosarului, suspecții ar fi cumpărat mașini de la principalii suspecți din ancheta Huracán și le-ar fi revândut către dealeri auto aflați în Germania și în afara Germaniei, mai ales în Olanda și Portugalia. Prezentarea vehiculelor ca „margin cars” ar fi permis dealerilor să plătească TVA doar pe diferența dintre prețul de cumpărare și prețul de vânzare.
Parchetul European spune că această conduită frauduloasă a dus la evaziune TVA în țara vânzătorului final și a creat prejudicii de peste 3,2 milioane de euro. Cifra privește noua ramură a anchetei, nu întreaga schemă Huracán.
Dosarul principal este mult mai mare. Potrivit EPPO, între 2017 și iunie 2023, schema frauduloasă Huracán ar fi produs pierderi TVA estimate la 300 de milioane de euro. Din această sumă, 15 milioane de euro au fost recuperate până acum.
Ancheta a început în ianuarie 2021, după ce o autoritate fiscală din Italia a transmis către German Federal Central Tax Office informații privind lipsa unor date despre cumpărarea și posibila revânzare a unor mașini importate din Germania în Italia. De atunci, nouă persoane au fost condamnate și au primit pedepse cu închisoarea între doi și șapte ani.
Peste 70 de persoane sunt suspectate că au participat la grupul organizat sau că au sprijinit principalii suspecți. Cazul arată cum comerțul cu vehicule poate fi folosit pentru fraude TVA de amploare atunci când tranzacțiile trec prin mai multe țări, iar regimul fiscal este manipulat pentru a reduce artificial obligațiile de plată.
Perchezițiile anunțate de EPPO au avut loc în Germania, Olanda și Polonia. Autoritățile au ridicat probe digitale extinse și au sechestrat arme, mașini de lux și alte bunuri, inclusiv ceasuri, bani, bijuterii și proprietăți imobiliare evaluate la peste 2,5 milioane de euro.
Ridicarea probelor digitale este importantă în astfel de dosare deoarece tranzacțiile, facturile, corespondența, transferurile de bani și rețelele de firme pot arăta cum au fost organizate vânzările și cine a beneficiat de fraudă. Bunurile sechestrate pot fi folosite ulterior pentru recuperarea prejudiciului, dacă instanțele confirmă acuzațiile.
Parchetul European este instituția independentă a Uniunii Europene care investighează și urmărește penal infracțiunile împotriva intereselor financiare ale UE. Fraudele TVA transfrontaliere intră în competența EPPO atunci când afectează veniturile bugetului european și implică mai multe state.
Toate persoanele vizate sunt prezumate nevinovate până la dovedirea vinovăției în instanțele competente.
Parchetul European a anunțat noile percheziții, sechestre și arestări în ancheta Huracán la 10 iulie 2026. Dosarul este coordonat de biroul EPPO din Köln, Germania.