EBA pregătește noile raportări pentru sucursalele băncilor din afara UE și pentru selecția instituțiilor supravegheate direct de AMLA

Autoritatea Bancară Europeană, EBA, a publicat pachetul tehnic final pentru versiunea 4.3 a cadrului său de raportare, care pregătește două schimbări importante pentru supravegherea financiară europeană: raportări noi pentru sucursalele din UE ale băncilor din afara Uniunii și colectarea de date care va ajuta AMLA să aleagă instituțiile ce vor fi supravegheate direct în materie de combatere a spălării banilor.

Pe scurt

1. EBA a publicat pachetul tehnic final pentru Reporting Framework 4.3.

2. Cadrul introduce raportări pentru sucursalele băncilor din țări terțe, potrivit CRD VI.

3. Prima dată de referință pentru raportarea sucursalelor din țări terțe este 31 martie 2027.

4. Pachetul include componente DPM și taxonomii pentru colectarea de date folosită în evaluarea riscului de către AMLA.

5. Prima dată de referință pentru componenta AMLA este 31 decembrie 2026.

Pachetul tehnic stabilește modul în care datele vor fi raportate în practică: reguli de validare, data point model, cunoscut ca DPM, taxonomii XBRL, șabloane adnotate, puncte comune de date și glosar. Aceste elemente nu sunt simple documente administrative. Ele stabilesc limbajul comun prin care băncile, autoritățile naționale și instituțiile europene transmit și verifică date de supraveghere.

Prima parte a pachetului privește sucursalele din țări terțe. Acestea sunt sucursale aflate în Uniunea Europeană, dar aparțin unor bănci cu sediul central în afara UE. Noile cerințe vin prin standardele tehnice de implementare privind raportarea de supraveghere a Third-Country Branches, în baza articolului 48l alineatul 1 din Capital Requirements Directive.

Pentru aceste sucursale, prima dată de referință este 31 martie 2027. În practică, autoritățile vor avea date mai standardizate despre activitatea, riscurile și situația acestor structuri, într-un moment în care UE încearcă să urmărească mai atent prezența grupurilor financiare din afara Uniunii pe piața europeană.

A doua parte este legată de AMLA, noua Autoritate europeană pentru combaterea spălării banilor și finanțării terorismului. EBA va pune la dispoziție modelul de date și taxonomia pentru exercițiul de colectare de date folosit în metodologia de selecție a entităților obligate care vor intra sub supravegherea directă a AMLA din 2028.

Prima dată de referință pentru componenta AMLA este 31 decembrie 2026. Potrivit paginii EBA privind Reporting Framework 4.3, elementele incluse acum pentru AMLA sunt destinate pregătirii agenților raportori pentru exercițiul de evaluare a riscului din 2027 și nu trebuie folosite pentru transmiterea de date către autoritățile naționale, EBA sau AMLA. Versiunea 4.4, faza 1, va include o versiune revizuită a acestor șabloane, pe baza experienței din colectarea de date din 2026.

Această precizare este importantă pentru bănci, instituții financiare și alte entități vizate de regulile anti-spălare de bani. Pachetul 4.3 le arată cum se pregătește infrastructura de raportare, dar nu înseamnă că datele respective se transmit imediat în forma publicată acum. EBA lasă loc pentru ajustări înainte de etapa efectivă de raportare.

EBA spune că pachetul final include feedback primit de la părți interesate, inclusiv reprezentanți ai industriei, după publicarea unei versiuni preliminare la 17 aprilie 2026. Autoritatea poate publica și o actualizare țintită, un „hotfix”, la finalul lunii septembrie, dacă apar clarificări critice sau ajustări necesare în urma primelor reacții de implementare.

Pachetul include și un nou fișier Glossary Usage Exploration. Acesta trebuie să facă mai ușor de urmărit termenii, definițiile și legăturile dintre conceptele folosite în DPM. Pentru instituțiile care raportează, un glosar mai clar reduce riscul interpretărilor diferite și ajută la evaluarea impactului noilor cerințe.

Cadrul de raportare 4.3 este așteptat să se aplice din trimestrul al patrulea al anului 2026. EBA menționează că versiunea include cerințe noi pentru entități care, de regulă, se află în afara cadrului obișnuit de raportare al autorității. Asta explică de ce pachetul este relevant nu doar pentru bănci tradiționale supravegheate în mod curent, ci și pentru structuri precum sucursalele din țări terțe și entitățile analizate în viitor de AMLA.

Pentru sistemul financiar european, schimbarea are două efecte. Pe zona bancară, sucursalele băncilor din afara UE vor intra într-un cadru de raportare mai uniform. Pe zona anti-spălare de bani, AMLA va avea bazele tehnice pentru a selecta entitățile cu risc ridicat care vor fi supravegheate direct la nivel european.

EBA descrie propria misiune ca sprijin pentru stabilitatea și eficiența sistemului financiar european prin reguli și supraveghere simple, consecvente, transparente și corecte. Pachetul 4.3 este o piesă tehnică din această arhitectură, dar efectul lui este practic: mai multe date comparabile, mai puține diferențe de interpretare și o bază comună pentru supravegherea unor riscuri care trec dincolo de frontierele naționale.

EBA a publicat pachetul tehnic final pentru Reporting Framework 4.3 la 9 iulie 2026. Versiunea finală include specificații pentru raportarea sucursalelor din țări terțe și componente pentru exercițiul de evaluare a riscului folosit de AMLA.